¿Qué debo saber sobre las exenciones y aplazamientos de impuestos a la propiedad para propietarios de viviendas?

Contenido

• ¿Qué son los beneficios de la reducción de impuestos?
• ¿Cuáles son los beneficios fiscales estatales sobre la propiedad para las personas que viven en sus hogares?
• ¿Cuáles son mis derechos?
• ¿Cuáles son mis responsabilidades?
• ¿Cuáles son los derechos del condado?
• ¿Cuáles son las responsabilidades del condado?

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¿Qué son los beneficios de la reducción de impuestos?

La ley de Georgia otorga exenciones de impuestos a la propiedad y escolares a algunos propietarios de viviendas. El siguiente artículo sólo ofrece una descripción general de los beneficios fiscales de Georgia. Su situación puede ser lo suficientemente diferente como para que las reglas generales no se apliquen.

Exenciones del Condado

Muchos condados y ciudades también ofrecen exenciones fiscales superiores al límite estatal. Muchos condados ofrecen exenciones fiscales adicionales para personas con discapacidades y otras poblaciones especiales. Además, muchos condados de Georgia tienen una exención que congelará la valoración de la propiedad mientras el propietario viva allí.

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¿Cuáles son los beneficios fiscales estatales sobre la propiedad para las personas que viven en sus hogares?

Beneficios de impuestos a la propiedad para propietarios de viviendas

El estado de Georgia ofrece a los propietarios de viviendas una exención estándar de vivienda. Para calificar para la exención, debe:

• ser dueño de su casa, y
• usarla como su residencia principal.

Si usted reúne los requisitos, puede obtener una deducción de $2,000 dólares de los impuestos del condado y de la escuela. Las exenciones del impuesto sobre el estándar de vivienda familiar  (Homestead) no se aplican a las propiedades comerciales o de renta.

Beneficios de impuestos a la propiedad para personas mayores

Además de la exención estándar de vivienda familiar, Georgia ofrece más exenciones a las personas mayores.

• Exención Flotante a Prueba de Inflación. Un propietario que tiene:
  • 62 años o más y
  • cuyo ingreso familiar no exceda los $ 30,000 para el año anterior (se llama "base year"), puede ser elegible para una exención completa de los impuestos a la propiedad (estatales y del condado) sobre cualquier aumento en el valor de la vivienda. El propietario solo tendría que pagar impuestos sobre la parte del valor de la propiedad que sea igual al valor en el año base.
  • Esta exención no se aplica a los impuestos escolares o al endeudamiento por bonos.

Si  usted califica, debe solicitar esta exención antes del 1 de Abril del primer año para el que se aplica la exención. Si ha continuado viviendo en la misma casa, no tiene que volver a presentar la solicitud. En cambio, la exención se renovará automáticamente cada año después del año en el que hizo la solicitud  Sin embargo, debe notificar a su condado si deja de ser elegible para la exención completa por cualquier motivo.

• Exención de Doble Vivienda. Todo propietario que viva en la casa y presente la solicitud recibirá la exención estándar de vivienda. Un propietario de 65 años o más que presente la solicitud puede recibir la exención de vivienda doble. Esto exime hasta $ 4,000 del valor tasado de la vivienda de los impuestos a la propiedad estatal y del condado.
• Aplazamiento del Impuesto sobre la Propiedad. Un propietario de edad avanzada que tiene derecho a la exención de la vivienda puede ser elegible para aplazar el pago de sus impuestos sobre la propiedad. Las normas sobre el aplazamiento de los impuestos sobre la propiedad son complicadas, pero en general, si obtiene un aplazamiento, puede aplazar o diferir el pago de sus impuestos hasta que:
  • venda la propiedad, o
  • la cantidad de impuestos que ha diferido  o aplazado alcanza el 85% del valor de su vivienda.
• Beneficios de los impuestos escolares para las personas mayores. Hasta $10.000 dólares del valor de tasación de la vivienda de un propietario de edad avanzada estarán exentos de impuestos escolares si:
  • Usted tiene 62 años de edad y vive en la propiedad.
  • Sus ingresos netos, o los ingresos netos combinados de usted y su cónyuge, no deben ser superiores a $10,000 dólares. Los ingresos netos no incluyen los beneficios de la Seguridad Social (Seguro Social) o una pensión (a menos que la pensión sea superior al máximo que una persona podría recibir de la Seguridad Social).
  • Solicita la exención de impuestos escolares antes del 1 de abril del año para el que se aplicará la exención.

Debe presentar una declaración jurada en la ciudad o el condado. Una vez aprobada la exención, se renueva automáticamente. Sin embargo, es su responsabilidad notificar si ya no tiene derecho a la exención.

 

Exenciones de Vivienda Familiar para Veteranos Discapacitados Calificados y Cónyuges Sobrevivientes

• Veterano discapacitado o cónyuge sobreviviente: A un veterano discapacitado calificado se le concede una exención de:
  • $32,500.00 o
  • a cantidad máxima permitida por la ley federal sobre el valor de su casa. El máximo federal para 2019 era $86,645.

Esto cubre todos los impuestos ad valorem para fines estatales, del condado, municipales y escolares. También se puede aplicar a un cónyuge sobreviviente que no se ha vuelto a casar o a sus hijos menores de 18 años. Aún se deben pagar impuestos sobre la propiedad con un valor que exceda la cantidad exenta.

• El Cónyuge Sobreviviente de un Oficial del Servicio Militar, o Bombero: El cónyuge sobreviviente de un miembro del Servicio Militar o Bombero que no se ha vuelto a casar y cuyo cónyuge murió como resultado de encontrarse en  la línea del deber, se le concede la exención de vivienda por el valor total de su vivienda.

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¿Cuáles son mis derechos?

Tiene derecho a solicitar beneficios de impuestos sobre la propiedad si cumple con los requisitos de elegibilidad. Para las exenciones, tiene derecho a recibir la exención mientras continúe  siendo elegible. Las exenciones presentadas antes de la fecha límite (a menudo el 1ro de abril) se aplicarán al año fiscal en curso. Los que se presenten después de la fecha límite se aplicarán al próximo año fiscal.

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¿Cuáles son mis responsabilidades?

Usted es responsable de demostrar que cumple con los requisitos para cada beneficio fiscal. La mayoría de las exenciones de impuestos se renuevan automáticamente, pero usted debe poder demostrar que sigue siendo elegible cada año. También es responsable de notificar si ya no califica para una exención de impuestos. Para aplazar el  impuesto a la propiedad, usted es responsable de presentar una nueva solicitud cada año.

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¿Cuáles son los derechos del condado?

El asesor de impuestos del condado puede solicitar documentos que respalden su solicitud. Pueden denegar su solicitud si no puede demostrar que es elegible para la exención de impuestos.

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¿Cuáles son las responsabilidades del condado?

El condado es responsable de renovar automáticamente la mayoría de las exenciones de impuestos a la propiedad. Algunas exenciones de impuestos a la propiedad específicas del condado pueden requerir que renueve periódicamente la exención.

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Contenido

• ¿Cómo solicito una exención de vivienda o un aplazamiento de impuestos?
• ¿Cómo califico para estas exenciones?

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¿Cómo solicito una exención de vivienda o un aplazamiento de impuestos?

Debe presentar su solicitud de exención o aplazamiento para el año en curso antes del 1 de abril. Necesitará documentación para presentar, que incluye:

• Licencia de conducir de Georgia o identificación válida de GA
• Número de Seguro Social (Propietario y Cónyuge)
• Registración de todos los vehículos de su propiedad
• Escritura Registrada para nuevos propietarios
• Documento de Fideicomiso y Declaración Jurada si la propiedad está en un fideicomiso
• Comprobante de Ingresos (Exenciones para Personas Mayores y otras Excepciones Especiales)
• Copias de sus Declaraciones de Impuestos sobre la Renta (Federales y Estatales) del año anterior
• Una copia de su Carta de Concesión (Adjudicación) del Seguro Social (si no presenta impuestos sobre la renta)

Presente su solicitud de exención o aplazamiento de impuestos con su condado:

• Oficina del Comisionado de Impuestos, o
• en algunos condados, se ha delegado a la oficina del Tasador de Impuestos para recibir solicitudes.

Puede encontrar una Solicitud de Exención de Vivienda en el sitio web del Departamento de Impuestos Internos. Consulte con su condado para conocer las solicitudes locales de exención y aplazamiento. Muchos condados le permiten completar una solicitud de exención de impuestos en línea.

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¿Cómo califico para estas exenciones?

 Para ser elegible para la exención de doble vivienda:

• Debe tener 65 años o más.
• Debe vivir en la casa a la que se aplica la exención el 1 de enero del año para el que el cual se aplica la exención.
• Sus ingresos netos o los ingresos netos combinados de usted y su cónyuge no deben ser superiores a $ 10,000 durante el año anterior. Los ingresos netos no incluyen los beneficios del Seguro Social ni una pensión (a menos que la pensión sea mayor que el máximo que una persona podría recibir del Seguro Social).
• Debe solicitar la exención de vivienda doble antes del 1 de abril del primer año para el que se aplica la exención. Si continúa viviendo en la misma casa, no tiene que volver a presentar la solicitud. En cambio, la exención se renovará automáticamente cada año después del año en el que hizo la solicitud por primera vez. Sin embargo, debe notificar a su condado si deja de ser elegible para la exención de vivienda doble por cualquier motivo.

Para ser elegible para el aplazamiento del impuesto a la propiedad:

• Debe tener 62 años o más.
• Debe ser propietario y vivir en la casa a la que se le aplica la exención. En el caso de que elija diferir los impuestos hasta $ 50,000 del valor tasado de la casa, el ingreso total de todas las personas que han vivido en la casa durante el año anterior no debe ser superior a $ 15,000.
• La cantidad total de impuestos diferidos más intereses y cualquier otro gravamen sobre la vivienda no debe ser mayor al 85% del valor justo de mercado.
• Debe mantener un seguro en la propiedad para protegerse contra pérdidas por incendio u otros daños.
• Debe presentar una solicitud anual antes del 1 de abril del año para el que se aplica la exención.

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